Vom Bruttogehalt gehen zwei Blöcke ab: Steuern und Sozialversicherung. Der Steuerblock hängt an deiner Steuerklasse, der Sozialblock an festen Beitragssätzen und den Beitragsbemessungsgrenzen. Beide ändern sich 2026 – und genau deshalb weicht dein Netto vom Vorjahr ab, obwohl das Brutto gleich geblieben ist.
Wichtig zu verstehen: Die Lohnsteuer ist nur eine Vorauszahlung. Zu viel gezahlte Lohnsteuer holst du dir mit der Steuererklärung zurück – bei den Sozialabgaben geht das nicht.
Zuletzt fachlich geprüft am 12. August 2026 · Rechtsstand: Veranlagungszeitraum 2026
2026 gelten ein Grundfreibetrag von 12.348 €, Beitragsbemessungsgrenzen von 101.400 € (Renten- und Arbeitslosenversicherung) sowie 69.750 € (Kranken- und Pflegeversicherung). Die Sozialabgaben des Arbeitnehmers liegen bei rund 20–21 %, die Lohnsteuer je nach Steuerklasse zwischen 0 und über 30 %. Der Rechner unten schätzt beides in einem Schritt.
Die fünf Abzüge auf deiner Abrechnung
Jede Lohnabrechnung folgt demselben Aufbau. Oben steht das Brutto, darunter die gesetzlichen Abzüge, unten der Auszahlungsbetrag.
| Abzug | Satz (Arbeitnehmer) | Bemessung bis |
|---|---|---|
| Rentenversicherung | 9,3 % | 101.400 € / Jahr |
| Arbeitslosenversicherung | 1,3 % | 101.400 € / Jahr |
| Krankenversicherung | 7,3 % + halber Zusatzbeitrag | 69.750 € / Jahr |
| Pflegeversicherung | 1,8 % (+ 0,6 % ohne Kind) | 69.750 € / Jahr |
| Lohnsteuer + Soli + KiSt | nach Steuerklasse | unbegrenzt |
Der Zusatzbeitrag ist der einzige Posten, den deine Krankenkasse selbst festlegt. Zwischen der günstigsten und der teuersten Kasse liegen leicht mehrere hundert Euro im Jahr – bei identischer Leistung.
Warum die Steuerklasse dein Netto verschiebt – aber nicht deine Steuer
Die Steuerklasse steuert nur den monatlichen Abzug. Die endgültige Jahressteuer ergibt sich erst aus der Steuererklärung – und die kennt keine Steuerklassen, sondern nur Grund- oder Splittingtarif.
- Klasse I / IV: Grundtarif, voller Grundfreibetrag.
- Klasse II: wie I, zusätzlich der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende (4.260 € plus 240 € je weiterem Kind).
- Klasse III: doppelter Grundfreibetrag – hohes Netto, dafür zahlt der Partner in Klasse V drauf.
- Klasse V / VI: ohne Grundfreibetrag, hoher Abzug; in Klasse VI zusätzlich ohne alle Pauschbeträge.
Wer die Kombination III/V wählt, hat unterm Jahr mehr netto – muss aber in der Pflichtveranlagung häufig nachzahlen. Das Faktorverfahren (IV/IV mit Faktor) verteilt die Last realistisch.
Beitragsbemessungsgrenzen: ab hier bleibt mehr hängen
Oberhalb der Beitragsbemessungsgrenze fallen keine weiteren Sozialbeiträge an. Jeder Euro darüber wird nur noch versteuert – das Netto steigt dort spürbar schneller.
5.000 € brutto im Monat
Überschlägige Werte – der Rechner unten arbeitet mit deinen eigenen Angaben.
Vier Hebel für mehr Netto – ohne Gehaltserhöhung
- 1. Freibetrag eintragen lassen: Hohe Werbungskosten (Pendeln, doppelter Haushalt) kannst du dir als Lohnsteuer-Freibetrag monatlich gutschreiben lassen (§ 39a EStG) statt ein Jahr auf die Erstattung zu warten.
- 2. Krankenkasse wechseln: Ein um 0,5 Punkte niedrigerer Zusatzbeitrag bringt bei 4.000 € brutto rund 10 € netto im Monat.
- 3. Steuerklassen prüfen: Nach Heirat, Elternzeit oder Gehaltssprung neu rechnen – ein Wechsel ist mehrfach im Jahr möglich.
- 4. Steuerfreie Extras statt Brutto: Sachbezug, Jobticket oder Kindergartenzuschuss kommen ohne Abzüge an.
Netto-Rechner 2026
Fünf Angaben genügen für eine belastbare Schätzung von Netto, Steuern und Sozialabgaben – anonym und ohne Anmeldung.
Deine Checkliste: Abrechnung prüfen
Hak ab, was auf dich zutrifft – dein Fortschritt wird automatisch gespeichert.
Gehaltsabrechnung prüfen
6 Punkte · Arbeitnehmer- 1. Steuerklasse kontrollierenStimmt sie nach Heirat, Trennung oder Elternzeit noch?
- 2. Zusatzbeitrag vergleichenSatz deiner Kasse mit günstigeren Kassen abgleichen.
- 3. Kinderfreibetragszähler prüfenEr senkt Soli und Kirchensteuer, nicht die Lohnsteuer.
- 4. Pflegeversicherung checkenKinderlosenzuschlag nur ohne Kind – Nachweis eingereicht?
- 5. Freibetrag beantragenBei hohen Werbungskosten Lohnsteuer-Ermäßigung stellen.
- 6. Erklärung abgebenZu viel gezahlte Lohnsteuer gibt es nur auf Antrag zurück.
Häufige Fragen (FAQ)
Wie viel Netto bleiben von 3.000 € brutto?
In Steuerklasse I bleiben 2026 überschlägig rund 2.000 € netto, in Klasse III rund 2.220 €. Maßgeblich sind Zusatzbeitrag, Kirchensteuer und Kinderfreibeträge – der Rechner oben rechnet mit deinen Werten.
Warum ist mein Netto im Januar niedriger als im Dezember?
Zum Jahreswechsel starten die Sozialabgaben wieder bei null: Wer im Vorjahr über der Beitragsbemessungsgrenze lag und deshalb beitragsfrei war, zahlt ab Januar wieder voll.
Bekomme ich zu viel gezahlte Sozialabgaben zurück?
Nur in Sonderfällen, etwa bei mehreren Jobs mit Überschreiten der Beitragsbemessungsgrenze. Ein Erstattungsantrag läuft über die Krankenkasse bzw. die Deutsche Rentenversicherung.
Ist der Rechner exakt wie die Lohnabrechnung?
Nein. Er bildet den Jahreslohnsteuertarif vereinfacht ab und lässt betriebliche Besonderheiten (Sachbezüge, bAV, Einmalzahlungen) außen vor. Für die Abrechnung gilt allein das amtliche Programmablaufschema.
Quellen & Rechtsgrundlagen
Alle Angaben wurden am 12. August 2026 anhand der folgenden Primär- und Fachquellen geprüft. Rechtsstand: Veranlagungszeitraum 2026.
Wir übersetzen Steuerrecht in verständliche Sprache und prüfen jede Zahl gegen die Primärquelle. Dieser Beitrag ersetzt keine individuelle Beratung durch Steuerberater, Rechtsanwalt oder Lohnsteuerhilfeverein.